推进,层层递进、重点突出。
首先进入合规问询环节,上市委员会成员重点聚焦新《三国演义》的版权合规与海外发行合规,问题直击细节。
一名委员会成员提问:“请详细说明新《三国演义》的版权授权链条,是否存在版权纠纷隐患?海外发行过程中,是否已符合当地的内容审核标准?”
张曼曼从容起身,语气诚恳、逻辑清晰地回应,先简要梳理了版权授权链条,明确说明公司已获得完整的版权授权,不存在任何版权纠纷,并现场示意工作人员调取版权授权协议原件,交由委员会成员查阅。
随后,她详细介绍了海外发行的内容审核流程,说明公司已提前对接港岛及海外主要国家的内容审核机构,新《三国演义》已完成当地的内容审核,获得了发行许可,同时补充披露了审核合格证明文件的复印件,逐一对应海外发行区域,确保回应有据可依。
期间,另一名委员会成员追问:“若海外地区后续出台新的内容审核政策,影响剧集播出,公司将采取何种应对措施?”张曼曼结合前期筹备的回应话术,清晰阐述了“政策跟踪、内容调整、多元发行”三大应对措施,举例说明公司过往项目应对政策变动的成功经验,同时补充披露了公司与海外发行机构签订的风险分担协议,证明公司已建立完善的风险应对机制,赢得了委员会成员的认可。
紧接着进入独立性问询环节,这是上市委员会关注的重点,问题专业且犀利。
委员会成员聚焦关联交易公允性与公司独立性,提问:“琼岛视界与超佳系企业的关联交易占比偏高,如何进一步证明定价公允性?公司在人事、财务方面,如何确保完全独立于秦氏集团?”唐茯起身回应,先简要说明关联交易占比偏高的原因,主要是前期影视项目筹备阶段,依托超佳系的资源优势,降低运营成本,后续将逐步降低关联交易占比。
随后,她现场出示第三方机构出具的《关联交易公允性专项审计报告》,结合具体的关联交易案例,对比市场公允价与关联交易定价,用详实的数据证明定价公允,未损害公司及中小股东利益。
针对“人事、财务独立性”,她补充披露了公司的人事任免制度、财务独立核算证明,说明公司的高管人员均独立任职,未在秦氏集团、超佳系企业担任核心职务,财务收支、会计核算均独立进行,关联方未干预公司正常经营。
期间,委员会成员进一步追问:“请提供近一年公司与非关联方的同类交易案例,进一步佐证关联交易定价公允性。”
唐茯从容应对,示意工作人员调取相关交易合同,详细介绍了3个同类非关联方交易案例,对比交易定价、付款方式等核心细节,明确说明关联交易定价与市场公允价一致,不存在利益输送,委员会成员仔细查阅材料后,未再提出异议。
随后进入盈利能力可持续性问询环节,核心聚焦新《三国演义》的营收预测与后续项目储备。
财务总监主动起身,简要介绍了公司近三年的财务状况、营收结构,重点说明新《三国演义》作为核心项目,对公司营收的带动作用。
一名委员会成员提问:“新《三国演义》的海外营收预测依据是什么?如何确保预测数据能够实现?若未能达到预测营收,公司将采取何种措施?”
财务总监从容回应,详细拆解了营收预测模型,说明预测依据主要包括海外发行授权金额、分成比例、市场需求调研数据、行业平均利润率等,同时附上海外发行机构出具的营收预测函、市场调研机构出具的专项报告,证明预测数据合理、可信。
针对“未达预测营收的应对措施”,他介绍了“拓展多元发行渠道、优化营收结构、控制运营成本”三大措施,说明公司已与多家海外流媒体平台、电视台达成合作意向,可根据市场情况,调整发行策略,确保公司盈利能力稳定。